开启操作区
   财务红娘简介   2012年6月2日投融资洽谈会  
 
现在位置:首页  >>   >>  3信托因报表问题被罚 监管强调穿透原则

3信托因报表问题被罚 监管强调穿透原则

2016728  88必发注册官网 

    随着银监会及其派出机构在官方网站上公开行政处罚有关信息,信托公司经营中不合规问题也浮出水面,初步统计,银监会今年给信托公司开出的罚单有6张。

    不过,处罚时间距离最近的3张罚单,原因比较统一——皆因信托公司在报表报送的过程中出现错误,这一类违规事实在信托公司的罚单中也是首次出现。

    出现这一原因,或因信托公司未能适应新的报表填报要求,如监管方面新增需填报的报表项目,信托公司无填报经验,或因操作出现失误,如重复报送或未按时报送。不过,除上述原因之外,目前金融业不良资产抬头,监管层对信托业在交叉检查、专项检查上更加频繁,并更强调穿透原则,监管尺度趋严也是信托公司遭遇处罚的更深层原因。

为疏忽埋单还是另有原因?

    近期有三家信托公司因报表报送问题被监管机构处罚,具体违规事实包括:“业务分类错误,未能真实记录并全面反映公司业务活动”、“2015年一季度,该公司在报送非现场监管报表时出现漏报、错报,我局对此发文责令改正。此后,该公司在报送统计报表时出现迟报,再次违反报表报送规定,影响了上海辖内银行业统计数据的及时性。”、“证券投资信托业务分类填报错误;信托项目资金来源填报错误。”

因报表报送错误被罚,在近年信托公司的罚单中是首次出现。

    目前信托公司普遍设有专门负责报表报送的员工。一张报表的报送,在信托公司内部往往要经过由前台、中台、后台等多个部门审核,且均需为数据负责,一般不容易出现错误。近期,信托公司频繁出现报表报送问题,主要有以下原因:

一是信托公司出现操作失误。某东部信托公司人士称,目前监管机构对报表报送的时间要求非常严格,如果公司内部流程不及时,可能出现漏报,除此以外,也可能因为重复报送而被计为“错报”,“比如,报送一次之后,发现有需要完善的地方,于是修改后再次报送,可能就会被归为错报。”

二是信托公司业务不熟悉。比如各地银监局要求信托公司填报声誉风险全面自查表,而信托公司以前并没有填报此表的经验,不少信托公司填表人员向银行“取经”。除此以外,更换填表人员后,新填表人员不熟练也可能是造成报表报送出现问题的原因。

三是信托公司填报内容确实未能达到监管的要求。普益标准分析师钟鸿锐认为,监管层在信息报送的及时性和真实性、资金投向的合规性方面都进行了更为严格的要求。结合银监会对于银行的监管要求的风向变化来看,“穿透”将成为监管层对于信托行业监管的重要思路。

所谓“穿透”,就是信托公司在进行监管报备和业务开展时,实质重于形式,监管层需要第一时间掌握信托公司业务经营的实质,逐渐清理一些形式上合乎规范,但是实质上不符合监管要求的擦边球行为。

不过,无论是上述哪一类原因,监管层对信托业监管趋严是大趋势,东南某信托公司人士表示,目前银行业不良抬头,监管层对信托业在交叉检查、专项检查上更加频繁。

由此看来,信托公司对于数据报送重视度应提高,钟鸿锐认为,“银监会对于银行监管报送方面的要求非常严格,银行在对于监管报送的真实性、及时性、规范性方面非常重视,监管报送工作往往是银行开展业务中重要的一部分,而信托行业中对于监管报送普遍不够重视,投入的人力物力难以满足日益提高的监管要求。另外除了不够重视以外,实际上也在一定程度上反映出了信托公司目前管理混乱、业务经营模式不合规的现状。”

信托被罚数量增多

资料显示,去年以来已有10家信托公司接到银监会罚单,在罚款金额上,多数为几十万元。此次因报表报送问题被罚的数额,最高为50万元,处罚数额普遍不高。

华融信托袁吉伟对记者表示,信托公司受罚原因集中于两大类,一方面是信托业务,既有近年监管部门加强要求的资金池业务,也有涉及受托人尽职方面的;另一方面是内部管理,诸如公司治理,数据上报,可以看出监管部门在受托人尽职和稳健管理方面仍较重视,有利于促进行业健康发展,赢得投资者信心。

袁吉伟认为,惩罚对于信托公司财务和声誉都会产生影响,声誉影响会更大,市场品牌会受损,而且还可能会受到更严格的监管,减少享受监管资源和优惠政策。

钟鸿锐表示,目前监管针对信托公司的行政处罚,主要以罚款为主,同时可能附加一些对于相关责任人的纪律处分。罚款金额方面,普遍较低,因此单纯从处罚本身来看,并没有实质性的影响。但是从受到处罚的原因来看,包括账户管理不合规、资金池投向不合规、业务报备不合规、信托计划投向不合规等多种问题,这些问题在信托行业中普遍存在,未来全部进行规范的话,信托公司的业务开展将受到极大的影响。

网校推荐
机构推荐
专家推荐
名师推荐
 
推荐书籍
 
我要留言:
称呼: 匿名 (您还可以输入 200个汉字。)
联系方式: